В 4-м квартале 2023 года задвоили реализацию контрагенту: как исправить ситуацию?
Добрый день, подскажите, пожалуйста по вопросу. Работаем по ОСН. Задвоили реализацию одному контрагенту в 4 квартале 2023 г. То есть выписали две одинаковые реализации, одна лишняя. Соответственно у контрагента проведена только одна из этих реализации. Контрагент уверяет, что мы можем просто выписать корректировочный счет-фактуру к лишней реализации на ее уменьшение (полностью). Они у себя эту корректировочную отражать не будут. Таким образом, наши акты сверки сойдутся. Однако, у меня возник вопрос, налоговая не будет сверять вычет ндс нашей организации, полученный в резальтате выписки данной корректировочной счет-фактуры с книгой продаж нашего контрагента. Контрагент уверяет, что так можно делать. Если можно, дайте пожалуйста ответ со ссылкой на нпа. Заранее спасибо!
Comments
-
Цитата: Работаем по ОСН. Задвоили реализацию одному контрагенту в 4 квартале 2023 г. То есть выписали две одинаковые реализации, одна лишняя. Соответственно у контрагента проведена только одна из этих реализации. Контрагент уверяет, что мы можем просто выписать корректировочный счет-фактуру к лишней реализации на ее уменьшение (полностью). Они у себя эту корректировочную отражать не будут. Таким образом, наши акты сверки сойдутся. Однако, у меня возник вопрос, налоговая не будет сверять вычет ндс нашей организации, полученный в резальтате выписки данной корректировочной счет-фактуры с книгой продаж нашего контрагента. Контрагент уверяет, что так можно делать. Если можно, дайте пожалуйста ответ со ссылкой на нпа.Здравствуйте.
Корректировочный счет-фактура составляется при изменении количества поставляемого товара или изменения цены по согласованию сторон (п. 1 ст. 169 НК РФ).
У вас ошибка в отражении.
Потому, считаю, что ничего вам оформлять не нужно, а просто убрать из книги продаж неверную продажу и сдать уточненку.
